Liquiditätsmanagement steht für alle Aktivitäten rund um laufende Zahlungsströme im Unternehmen. Das beginnt mit der Disposition und Planung der „Flows“ auf den Bankkonten im kurzfristigen Bereich, der in dem Begriff des Cash Management zusammengefasst ist. Eng damit verbunden ist der tägliche Zahlungsverkehr und die damit einhergehende Verarbeitung der Kontoauszüge.

Die mittel- und langfristige Liquiditätsplanung dagegen beschäftigt sich mit der Ursache der zu erwartenden Zahlungsströme typischer Weise für die nächsten 3-24 Monate. Den Abschluss bildet der Finanzstatus, der zu jedem beliebigen Zeitpunkt einen vollständigen konzernweiten Überblick der verfügbaren Liquidität gewährleistet.